关于雅安市2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告
2017年1月11日在雅安市第四届人民代表大会第一次会议上
雅安市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将雅安市2016年预算执行情况和2017年预算草案提请雅安市第四届人民代表大会第一次会议审议，并请市政协委员提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市各级财政部门坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，主动适应经济发展新常态和推进供给侧结构性改革，全力以赴稳增长、促转型，深化财税体制改革，加强财源建设，优化支出结构，提高资金使用效益，预算执行情况良好，重点支出得到充分保障，全面完成财政工作目标任务。
（一）全市预算执行情况
1.一般公共预算﹝注1﹞执行情况
收入持续稳步增长。在宏观经济持续下行、部分工业企业生产经营困难、落实结构性减税和大型水电企业税收优惠政策﹝注2﹞等多重因素影响下，全市各级财税部门攻坚克难、强化收入征管，圆满完成财政收入目标任务。市第三届人民代表大会第六次会议通过全市地方一般公共预算收入预算312,175万元。全市地方一般公共预算收入完成321,792万元，同口径增长10.8%﹝注3﹞，完成收入预算的103.08%。其中：税收收入完成233,436万元，占地方一般公共预算收入的比重为72.54%；非税收入﹝注4﹞完成88,356万元。财政总收入﹝注5﹞为573,407万元。
支出结构持续优化。全市各级财政部门继续加大资金统筹力度，调整优化支出结构，全力保障市委重大决策部署实施。全市一般公共预算支出完成1,519,126万元，同口径增长13.25%﹝注6﹞。
预算变动依法报审。市第三届人民代表大会第六次会议通过全市一般公共预算支出预算931,200万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第三十八次、四十次会议通过，全市一般公共预算支出预算调整为1,545,986万元﹝注7﹞。
收支预算实现平衡。2016年，全市地方一般公共预算收入321,792万元，加上中央“两税”返还﹝注8﹞收入31,594万元，其他税收返还收入8,386万元，一般性转移支付﹝注9﹞和专项转移支付补助收入938,629万元，省级转贷地方政府债券﹝注10﹞收入126,700万元，调入资金63,682万元，上年结余295,643万元，总收入1,786,426万元。总收入减去一般公共预算支出1,519,126万元，地方政府债券还本128,100万元，上解省支出6,928万元，调入预算稳定调节基金﹝注11﹞5,515万元后，年终结余126,757万元，按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余资金126,757万元。
2.政府性基金预算﹝注12﹞执行情况
市第三届人民代表大会第六次会议通过全市政府性基金预算收入预算238,877万元，支出预算239,470万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第三十八次、四十次会议通过，全市政府性基金预算收入预算调整为230,818万元，支出预算调整为434,975万元﹝注13﹞。
2016年，全市政府性基金预算收入完成151,962万元，加上省转移支付补助27,556万元，省级转贷地方政府债券收入171,800万元，调入资金1,214万元，上年结余29,234万元，总收入381,766万元。全市政府性基金预算支出完成342,888万元，主要用于土地开发和城市基础设施建设等。总收入减去政府性基金预算支出342,888万元，地方政府债券还本21,800万元，调出资金5,830万元，上解省支出120万元后，年终结余11,128万元。
3.国有资本经营预算﹝注14﹞执行情况
市第三届人民代表大会第六次会议通过全市国有资本经营预算收入预算2,077万元，支出预算2,834万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第四十次会议通过，全市国有资本经营预算收入预算调整为2,352万元，支出预算调整为3,159万元﹝注15﹞。
2016年，全市国有资本经营预算收入完成2,585万元，加上上年结余807万元，总收入3,392万元。全市国有资本经营预算支出完成2,479万元，主要用于国有企业改革成本等支出。总收入减去国有资本经营预算支出2,479万元，调出资金615万元后，年终结余298万元。
4.社会保险基金预算﹝注16﹞执行情况
市第三届人民代表大会第六次会议通过全市社会保险基金预算收入预算160,919万元，支出预算151,960万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第四十次会议通过，全市社会保险基金预算收入预算调整为168,631万元，支出预算调整为151,167万元﹝注17﹞。
2016年，全市社会保险基金预算收入完成168,633万元，加上上年结余158,809万元，总收入327,442万元。全市社会保险基金预算支出完成151,168万元，主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，提高城乡居民养老保险基础养老金﹝注18﹞、工伤保险、生育保险待遇水平。总收入减去支出后，年终结余176,274万元。
（二）市级预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
市第三届人民代表大会第六次会议批准市级地方一般公共预算收入预算135,706万元。市级地方一般公共预算收入完成135,955万元，同口径增长8.15%﹝注19﹞，完成收入预算的100.18%。其中：税收收入完成82,494万元，占地方一般公共预算收入的比重为60.68%；非税收入完成53,461万元。财政总收入为229,542万元。市级一般公共预算支出完成482,967万元，同口径增长16.46%﹝注20﹞。
市第三届人民代表大会第六次会议批准市级一般公共预算支出预算229,156万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第三十八次、四十次会议批准，市级一般公共预算支出预算调整为626,568万元﹝注21﹞。
2016年，市级地方一般公共预算收入135,955万元，加上中央“两税”返还收入20,036万元，其他税收返还收入5,962万元，一般性转移支付和专项转移支付补助收入438,709万元，省级转贷地方政府债券收入64,100万元，调入资金56,078万元，上年结余205,971万元，下级上解收入2,472万元，总收入929,283万元。总收入减去一般公共预算支出482,967万元，地方政府债券还本97,755万元，地方政府债券转贷下级支出445万元，调入预算稳定调节基金249万元，上解省及补助下级支出255,427万元后，年终结余92,440万元，按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余资金92,440万元。
2.政府性基金预算执行情况
市第三届人民代表大会第六次会议批准市级政府性基金预算收入预算97,566万元，支出预算98,099万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第三十八次、四十次会议批准，市级政府性基金预算收入预算调整为94,683万元，支出预算调整为201,312万元﹝注22﹞。
2016年，市级政府性基金预算收入完成96,656万元，加上省转移支付补助10,457万元，省级转贷地方政府债券收入127,500万元，调入资金1,214万元，上年结余15,312万元，总收入251,139万元。市级政府性基金预算支出完成191,755万元，主要用于土地开发和城市基础设施建设等。总收入减去政府性基金预算支出191,755万元，地方政府债券还本17,200万元，地方政府债券转贷下级支出25,140万元，补助下级支出7,043万元，调出资金2,745万元后，年终结余7,256万元。
3.国有资本经营预算执行情况
2016年，市级国有资本经营预算收入完成1,731万元，加上上年结余757万元，总收入2,488万元。市级国有资本经营预算支出完成1,934万元，主要用于国有企业改革成本等支出。总收入减去国有资本经营预算支出1,934万元，调出资金276万元后，年终结余278万元。
4.社会保险基金预算执行情况
市第三届人民代表大会第六次会议批准市级社会保险基金预算收入预算81,005万元，支出预算79,872万元。经市第三届人民代表大会常务委员会第四十次会议批准，市级社会保险基金预算收入预算调整为87,595万元，支出预算调整为80,324万元﹝注23﹞。
2016年，市级社会保险基金预算收入完成87,596万元，加上上年结余111,718万元，总收入199,314万元。市级社会保险基金预算支出完成80,325万元，主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，提高工伤保险和生育保险待遇水平。总收入减去支出后，年终结余118,989万元。
（三）全市一般公共预算重点支出情况
2016年，全市各级财政部门认真贯彻落实市委决策部署，紧紧围绕灾后重建、脱贫攻坚、绿色发展、稳定增长、保障民生、推进改革等重点工作，认真实施积极财政政策，为全市重建脱贫“双攻坚”和后发追赶提供强有力的资金支持。
1.聚力灾后重建，强化资金保障
压实筹资责任。根据重建规划调整情况，全市财政部门及时研究制定资金闭合方案，多渠道筹集重建资金，实现重建项目资金动态平衡。2016年争取省财政增加重建资金补助9.74亿元。积极推进国外优惠贷款项目，争取省财政落实贷款额度37,650万美元。
加快预算执行。按照“程序不减、时间缩短”的要求，主动服务，优化审批程序，严格限时办结，确保重建资金按工程进度拨付。全市重建资金累计支出388.9亿元，占省财政补助资金的87.1%。按时间节点全面完成灾后重建资金支出目标任务，支出进度与投资完成进度总体协调。
强化监督管理。参与制定《雅安市灾后恢复重建形成的国有资产管理办法》，加强对灾后恢复重建形成的国有资产监督管理。强化资金拨付过程中的财政监督，对89个估算总投资在500万元以上的市级灾后重建基本建设项目全部实行财政财务委托监管﹝注24﹞。切实抓好重建资金监管，坚持“周报告、月检查、月回访”检查制度，全市各级财政部门除完成市、县（区）党委、政府统一安排的监督检查工作外，每月对灾后重建资金进行一次例行检查，确保阳光重建、廉洁重建、安全高效。
2.紧扣脱贫攻坚，落实资金保障
健全落实财政政策。构建财政扶贫投入稳定增长机制和财政精准扶贫机制，市、县（区）财政将扶贫资金列入财政预算，全市安排财政专项扶贫资金9,180万元，落实各项财政扶贫政策。筹集资金9,587万元，支持设立教育扶贫救助基金﹝注25﹞、卫生扶贫救助基金﹝注26﹞和贫困村产业扶持基金﹝注27﹞。及时足额落实民政、社保、教育、卫生、金融等扶贫政策地方财政配套资金，与中央、省补助资金形成合力，集中财力支持脱贫攻坚。
确保资金筹集到位。统筹整合涉农资金支持脱贫攻坚，将省级幸福美丽新村建设、新农村建设示范县、现代农业推进工程等资金重点用于支持脱贫攻坚，将市级新农村建设、“菜篮子”工程、林区道路建设等资金的50%以上用于支持脱贫攻坚。积极争取上级财政专项扶贫资金8,918万元，支持彝家新寨建设、少数民族发展扶贫、贫困村产业发展等扶贫项目。筹集资金9,925万元，支持大中型水库库区移民后期扶持工作。
3.把牢中心大局，助力产业发展
推动产业转型升级。积极创新财政支持方式，大力调整支出结构，通过预算安排和资金整合，推进供给侧结构性改革。筹集资金1.9亿元，支持工业发展，帮助企业加快实施技术改造项目，增强企业综合竞争力。安排资金1亿元，支持产业创新发展，培植培育财源。筹集资金8,364万元，支持农业转型升级。筹集资金9,672万元，支持雅茶产业发展。筹集资金8,698万元，支持旅游品牌创建。筹集资金1.51亿元，支持煤炭行业化解过剩产能。筹集资金1,595万元，支持拓展商贸流通、电子商务和现代物流业发展。
提升县域经济实力。积极主动帮助县（区）争取上级政策和资金支持，到位资金64.07亿元。将县（区）和芦天宝飞地产业园区（雅安经开区）全部纳入市级工业发展资金补助范围。筹集资金3.51亿元，支持中恒天汽车、王老吉、新筑通工、建安公司等重大产业项目生产、建设，新的增长点加速形成。安排2016年新增地方政府债券2.89亿元、置换债券3.06亿元，支持芦天宝飞地产业园区（雅安经开区）发展。
引导社会资本投入。积极推广运用政府与社会资本合作（PPP）﹝注28﹞模式，引导社会资本积极参与城镇基础设施和公共服务设施建设。全市推介发布项目50个，估算总投资260.98亿元，涉及交通、能源、水利、市政公用、环境保护、保障性安居工程﹝注29﹞、旅游等领域；签约项目4个，投资额13.46亿元。筹集财政金融互动专项资金﹝注30﹞2,357万元，支持金融机构助推经济发展。
增强创业创新活力。筹集资金2,002万元，支持应用技术研究与开发、企业创新驱动、科技自主创新等。筹集资金4,607万元，支持大众创业、万众创新，推进创业孵化基地建设，以创业带动就业。筹集资金1,020万元，落实市级人才开发相关政策。认真落实社保降费稳岗政策。
4.提升基础条件，保障城乡建设
支持城镇建设。筹集资金13.84亿元，用于城镇基础设施建设，姚桥新城基本形成，大兴新区基础设施建设全面启动，雨名快速通道、永兴大道、发展大道建成投用，雨城区、名山区、芦天宝飞地产业园区（雅安经开区）同城化步伐进一步加快。制定《雅安市既有住宅电梯增设财政补贴管理办法》，支持雨城区中心城区既有住宅增设电梯工作试点﹝注31﹞。筹集资金1.91亿元，支持城市棚户区改造（旧房改造）、保障性住房建设等。
保障交通建设。筹集资金3.36亿元，支持川藏铁路成雅段、成雅快速通道建设。筹集资金2.07亿元，支持政府还贷二级公路债务化解。筹集资金5,181万元，支持民生工程交通项目及国省干线大中修建设﹝注32﹞。筹集资金3.64亿元，支持南外环线建设。筹集资金2.6亿元，支持国道351线建设和国道318线、国道108线过境雅安城区路段改造提升。
加快乡村建设。筹集资金8,346万元，保障全市1,017个行政村、70个社区基层组织正常开展活动、农村公共服务运行维护和村级办公运转等服务群众的必要支出，促进农村公共服务均等化。筹集资金6,174万元，支持实施村级公益事业建设一事一议财政奖补﹝注33﹞项目278个。筹集资金9,550万元，支持新农村建设示范片、幸福美丽新村和新村聚居点建设。
5.加大资金投入，夯实农业基础
加强农田水利建设。筹集资金8.89亿元，支持铜头引水、南郊水厂引水、九龙水库工程建设。筹集资金4,046万元，支持山洪灾害防治、防汛抗旱和水利工程维修养护。筹集资金5,594万元，支持小农水重点县﹝注34﹞建设和水资源节约保护工程。筹集资金2,887万元，支持通组公路（林区道路）建设。筹集资金1,300万元，支持农村土地确权颁证工作。
支持推进现代农业。筹集资金1.37亿元，支持“五雅”﹝注35﹞特色优势产业发展壮大。筹集资金4,119万元，支持现代农业推进工程和粮食生产能力提升工程。筹集资金3,175万元，支持农业综合生产能力和综合效益提高。筹集资金3,110万元，支持“菜篮子”项目建设。筹集资金1,520万元，支持新型农业经营主体和营销体系建设。筹集资金1,120万元，支持基层农技推广体系改革与建设。筹集农业产业化银行贷款财政贴息资金552万元，支持农业产业化发展。
落实助农增收政策。筹集资金1亿元，支持兑付耕地地力保护补贴﹝注36﹞。筹集资金1.16亿元，支持兑付退耕还林农户补助。筹集资金1,210万元，支持兑付农机购置补贴﹝注37﹞。筹集资金7,054万元，支持兑付政策性农业保险保费财政补贴﹝注38﹞。
6.持续改善民生，促进社会和谐
推动教育全面进步。筹集资金2.15亿元，支持统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额﹝注39﹞，落实义务教育“三免一补”政策等，促进城乡义务教育均衡发展。筹集资金3,580万元，支持实施农村义务教育学生营养改善计划。筹集资金9,768万元，支持民办教育、特殊教育发展。筹集资金3,122万元，支持幼儿园建设，落实学前教育“三儿”资助﹝注40﹞和保教费减免政策﹝注41﹞。筹集资金2,011万元，落实普通高中家庭经济困难学生免学费和国家助学金政策。筹集资金1,624万元，实施普通高中学校综合预算保障制度﹝注42﹞。筹集资金1,791万元，加强中职学校基础能力建设，落实中职免学费和国家助学金政策﹝注43﹞。筹集资金1.28亿元，执行雅安职业技术学院等公办中高职学校财政生均经费拨款制度，推动现代职业教育发展。
支持医疗卫生改革。筹集资金5.38亿元，落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险政府补助﹝注44﹞政策。筹集资金6,897万元，落实基本公共卫生服务﹝注45﹞政府补助政策，促进基本公共卫生服务均等化。筹集资金2,784万元，支持公立医院取消药品加成改革。筹集资金2,934万元，支持基层医疗卫生机构实施基本药物制度。筹集资金1,078万元，支持食品药品安全监管、风险检（监）测等。
巩固优良生态环境。筹集资金1.49亿元，支持天然林保护工程、野生动植物保护及自然保护区等生态环境建设。筹集资金1.33亿元，支持国家重点生态功能区和禁止开发区生态保护建设。筹集资金1.49亿元，支持节能减排、大气污染、环境治理工作。筹集资金3,420万元，支持重点流域水污染防治。筹集资金3,272万元，支持创建国家卫生城市和四川省文明城市。筹集资金8,286万元，推进城乡环境综合治理。
完善社会保障体系。筹集资金1.21亿元，落实城乡居民最低生活保障﹝注46﹞政府补助政策，实现低保线与扶贫线“两线合一”。筹集资金1,398万元，实施重度残疾人护理补贴﹝注47﹞、农村低保对象特殊生活补贴﹝注48﹞制度。筹集资金2,357万元，对全市80周岁以上老年人发放高龄津贴﹝注49﹞。筹集资金395万元，用于老年人免费乘坐公交车。筹集资金1,310万元，用于帮助困难群众温暖过冬。筹集资金2,772万元，用于养老服务体系建设。落实机关事业单位养老保险制度改革政策。
推进公共文化服务。筹集资金4,016万元，支持全民健身活动，保障大中型体育场馆免费、低收费开放和“五馆一站”﹝注50﹞、科技馆免费开放。筹集资金2,756万元，支持广播“村村响”、电视“户户通”﹝注51﹞等基层公共文化服务体系建设，促进基本公共文化服务标准化、均等化。筹集资金1,253万元，支持重点文物保护和非物质文化遗产保护、传承等，支持文化人才建设，推动文化事业发展。
推动社会管理创新。筹集资金4.3亿元，支持法治雅安、平安雅安建设。筹集资金5,584万元，支持社会管理创新、网格化服务管理、信访维稳、人民调解、司法救助、法律援助等。筹集资金1,275万元，支持群团组织、民族宗教、防震减灾、社会科学、保密、老龄、档案等工作。筹集资金3,074万元，支持国防动员、人民防空和部队建设。
（四）落实市人大预算决议情况
2016年，全市财政部门认真落实市人大及其常委会关于财政预（决）算草案、预算执行情况的审查意见，密切与人大代表和政协委员沟通联系，主动接受人大代表和政协委员的监督指导。认真办理人大代表建议意见10件、政协委员提案6件，办结率100%，反馈满意率100％。
1.依法理财成效明显。认真执行《中华人民共和国预算法》，严格执行市人代会审查通过的部门预算。严格控制一般性支出，压缩行政机关公用经费定额标准5%用于灾后重建。从预算编制上压缩“三公”经费，2016年市级“三公”经费预算数为4,055万元，较2015年减少127万元，下降3.04%﹝注52﹞。扎实开展存量资金清理﹝注53﹞，全市盘活存量资金1.18亿元，统筹用于稳增长、调结构、惠民生等关键领域。加强绩效预算﹝注54﹞管理，提高资金使用效益，对全市154个重点项目开展绩效评价工作，评价项目资金总量6.94亿元。
2.财税改革稳步推进。完善政府预算体系，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算按法定程序提交市人代会审查。进一步提高澳门皇冠国有资本经营预算调入一般公共预算的比重﹝注55﹞。深入推进国库集中支付﹝注56﹞改革，健全完善预算执行动态监控机制﹝注57﹞，全面推行公务卡﹝注58﹞制度。全面推开“营改增”试点﹝注59﹞工作，释放税收政策红利，切实减轻企业税负。
3.民生支出保障有力。全市民生支出占一般公共预算支出的66%。预算安排“十项民生工程”资金21.05亿元，下达21.19亿元，预算下达率为100.68%；拨付资金21.19亿元，资金拨付率为100.68%。预算安排“20件民生实事”资金7.53亿元，下达7.62亿元，预算下达率为101.13%；拨付资金7.62亿元，资金拨付率为101.13%。
4.财政信息主动公开。按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，除涉密信息外，及时将市、县两级政府预（决）算、部门预（决）算、“三公”经费预（决）算分别在政府、财政等门户网站上对外公开，主动接受社会各界监督。按规定将政府采购信息及时向社会公开发布。健全完善涉农资金管理使用信息公开机制，把项目认定、审批，资金管理、使用等通过政府、财政等门户网站向社会公开。
5.财政监管不断深化。对灾后重建、扶贫等资金进行重点监督检查，开展“三公”经费、会计监督、非税收入收缴等专项检查。开展行政事业单位内部控制管理建设﹝注60﹞工作。全市财政投资评审机构评审各类财政投资项目（含变更）2,680个，送审金额112.65亿元，审减不合理资金12.5亿元。认真履行政府采购监管职责，全市政府采购计划39.66亿元，实际采购资金34.53亿元，节约资金5.13亿元。提高会计信息质量，培训会计人员9,344人（次）。
6.资产清查全面覆盖。在全市范围内组织开展行政事业单位国有资产清查。全市清查行政事业单位、与财政有经费缴拨关系的社会团体1,449家，清查资产的财务账面数为498.23亿元，清查实际结果为498.45亿元。市级清查行政事业单位、与财政有经费缴拨关系的社会团体168家，清查资产的财务账面数为165.28亿元，清查实际结果为163.31亿元。
7.政府债务管理规范。对地方政府债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，实现“借、用、还”相统一。清理规范市级债务。争取省财政安排澳门皇冠地方政府债券29.85亿元，其中：置换债券10.84亿元，主要用于偿还存量政府债务；新增地方政府债券19.01亿元，主要用于公路、重大水利、棚户区改造、市政工程、教育、医疗卫生等项目建设。
二、过去五年财政工作成效
过去五年，是雅安发展史上极不平凡的五年。在市委的坚强领导下，全市各级财政部门依法理财、科学理财，严控运转支出，保障民生投入，支持抗震救灾和灾后恢复重建夺取重大胜利，支持后发追赶和发展振兴，全市财政综合实力跃上新台阶，财政管理再上新水平，财政改革取得新进步。
（一）财政保障能力大幅提升。全市财政收入稳定增长，2016年全市地方一般公共预算收入完成32.18亿元，比2011年增加11.14亿元，年均增长8.25%。税收收入占地方一般公共预算收入比重保持在75%左右。县（区）地方一般公共预算收入均超亿元。支出规模大幅增长，2016年全市一般公共预算支出151.91亿元，比2011年增加70.89亿元，年均增长13.4%。2012-2016年，全市民生支出累计达674.6亿元，占一般公共预算支出的66%。
（二）灾后重建资金保障有力。“4·20”芦山强烈地震发生后，全市财政部门多方筹措恢复重建资金，全市重建补助资金446.52亿元全部到位，比省财政2013年首次下达的资金增加48.21亿元。协调落实到位省内对口援建资金4.59亿元。建立农房担保基金4.27亿元，引导金融机构为5.32万户农户发放农房贷款28.23亿元。建立产业发展基金14.44亿元，落实每年15亿度留电政策﹝注61﹞，支持产业重建。坚持厉行节约，根据重建规划合理安排重建资金。
（三）财政支持发展积极有为。坚持以提高政府资源配置效率为核心，转变财政支持产业发展方式，积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式、政府购买公共服务﹝注62﹞等改革，财政资金对社会资本引导带动作用进一步释放，有力支持澳门皇冠经济和社会事业发展。积极、稳妥、规范推进项目建设，雅安市垃圾焚烧发电项目成功入选财政部第三批PPP示范项目，雅安市垃圾焚烧发电项目、雅安市大兴污水处理厂项目成功入选全省首批PPP示范项目。
（四）财税体制改革持续深化。坚持以改进预算管理制度为重点，完善政府预算体系，深化绩效预算管理，改进预算控制方式，预（决）算信息全面公开，深化财政专项资金改革，切实加强地方政府债务管理。全面深化财政国库管理制度改革。全市6个县全部纳入全省扩权强县财政管理体制改革试点，进一步提高县级财政保障能力。深化财政“大监督”﹝注63﹞理念，建立对政府性资金运行全过程的财政监督机制。推进依法行政、依法理财，稳步实施法治财政建设。
在肯定财政工作成绩的同时，我们也清醒地看到，财政工作仍然存在持续增收任务艰巨、收支矛盾突出、保障能力需进一步增强、支出绩效、财政监管及依法理财水平需进一步提高等困难和问题。对于这些问题，我们将认真听取各位代表和委员的意见建议，采取有效措施切实加以解决。
三、今后五年财政工作思路
今后五年，是澳门皇冠追赶跨越、发展振兴的战略机遇期。全市各级财政部门将深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实省委“三大发展战略”﹝注64﹞，紧紧围绕市第四次党代会确定的澳门皇冠今后五年工作奋斗目标和主要任务，主动作为、担当奉献，充分发挥好财政在加快绿色发展、推动后发追赶中的职能作用，为决战脱贫攻坚、决胜全面小康、加快建设美丽雅安、生态强市提供坚强的财力保障。
奋斗目标：实现财政收支规模不断扩大。到2021年，全市地方一般公共预算收入力争突破50亿元，为2016年32.18亿元的1.55倍，五年年均增长9.21％；全市一般公共预算支出力争突破200亿元，为2016年151.91亿元的1.32倍，五年年均增长5.65％；着力提高县级财政保障水平，力争全市人均财力超过全省平均水平。
实现路径：着力提升谋划能力。坚持稳中求进工作总基调，创新工作举措，深入推进财税体制改革。着力提升引领能力。加强财源建设，加快转变财政支持经济发展方式，提升财政收入质量。着力提升服务能力。调整优化支出结构，加大民生投入，推动民生改善和社会事业加速发展，推进基本公共服务均等化。着力提升管控能力。严控一般性支出，提高财政资金绩效；加强地方政府性债务管理，提升防范财政风险能力。
四、2017年预算草案
2017年预算编制和财政工作，全面贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府和市委的决策部署，坚持“五大发展理念”﹝注65﹞，遵循“财政政策要更加积极有效，预算安排要适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要”的要求，有效实施积极的财政政策，保证财政合理支出，更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用。推进财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益。调整支出结构，压缩一般性支出，集中打好脱贫攻坚战，体现“雪中送炭”、量力而行。收入预算实事求是、积极稳妥，支出预算统筹兼顾、突出重点。
（一）全市预算草案
1.一般公共预算
2017年，全市地方一般公共预算收入预算344,318万元，增长7%；加上省财政各类转移支付补助379,882万元，国有资本经营预算调入资金630万元，扣除上解省支出8,000万元，收入总量为716,830万元。按照收支平衡的原则，全市一般公共预算支出预算716,830万元。在此基础上，加上省提前下达转移支付补助212,114万元后，全市一般公共预算支出预算928,944万元。
2.政府性基金预算
2017年，全市政府性基金预算收入预算136,594万元，其中：国有土地出让收入134,154万元。加上省提前下达专项转移支付补助6,576万元后，收入总量为143,170万元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算支出预算143,170万元。
3.国有资本经营预算
2017年，全市国有资本经营预算收入预算2,312万元，加上上年结转298万元，扣除调出资金630万元后，国有资本经营预算收入预算1,980万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出预算1,980万元。
4.社会保险基金预算
2017年，全市社会保险基金预算收入预算181,639万元，加上上年结余174,333万元，收入总量为355,972万元。按照现行社会保险基金支出政策，社会保险基金预算支出预算160,498万元，年终结余195,474万元。
全市2017年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算草案是根据2016年全市预算执行情况和2017年财政收支政策完成的代编预算，待各级预算编制完成并经本级人代会批准后，届时将汇总情况向市人大常委会报告。
（二）市级预算草案
1.一般公共预算
2017年，市级地方一般公共预算收入预算145,472万元，增长7%；加上省财政各类转移支付补助80,395万元，从国有资本经营预算调入资金256万元和下级上解收入2,153万元，扣除补助下级支出8,304万元和上解省支出6,200万元，收入总量为213,772万元。按照收支平衡的原则，市级一般公共预算支出预算213,772万元。在此基础上，加上省提前下达市转移支付补助170,313万元，扣除下达区转移支付补助146,732万元后，市级一般公共预算支出预算237,353万元。市级预算稳定调节基金余额为3,591万元。
2.政府性基金预算
2017年，市级政府性基金预算收入预算94,735万元，其中：国有土地出让收入92,974万元。加上省提前下达专项转移支付补助1,445万元后，收入总量为96,180万元。按照收支平衡的原则，市级政府性基金预算支出预算96,180万元，主要用于土地开发和城市基础设施建设等支出。
3.国有资本经营预算
2017年，市级国有资本经营预算收入预算1,347万元，加上上年结转278万元，扣除调出资金256万元后，国有资本经营预算收入预算1,369万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出预算1,369万元，主要用于国有企业改革成本和资本金注入等支出。
4.社会保险基金预算
2017年，市级社会保险基金预算收入预算92,877万元，加上上年结余118,989万元，收入总量为211,866万元。按照现行社会保险基金支出政策，社会保险基金预算支出预算81,978万元，主要用于按时足额兑现社会保险待遇等支出，年终结余129,888万元。
（三）市级一般公共预算主要支出安排
按照“保运转、保民生、转变财政支持产业发展方式”的财政工作方针和支出安排序列，盘活存量、用好增量、优化结构，合理安排市级一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。
1.保运转方面
安排资金100,607万元，主要用于按政策规定足额保障工资性支出，按定额标准合理安排日常运转支出，提高社会管理、维护公共安全的能力。坚决贯彻落实厉行节约有关规定，严格控制一般性支出，合理保障机关事业单位正常运转。
2.保民生方面
安排扶贫解困资金14,202万元，主要用于脱贫攻坚市级配套、农业统筹项目、“送温暖活动”、计划生育、残疾人保障、双拥工作等。
安排就业促进资金1,000万元，主要用于就业创业补助、农民工培训、小额担保贷款财政贴息、高校毕业生创业补贴、求职补贴等。
安排民族地区帮扶资金356万元，主要用于少数民族发展、民族工作、宗教教职人员补助等。
安排教育资金9,244万元，主要用于教育发展、国企办中小学幼儿园退休教师补差、党校教育能力建设等。
安排社会保障资金3,862万元，主要用于高龄老人生活津贴、新型城乡居民社会养老保险、城市（农村）低保配套、破产改制企业离休干部生活补贴、司法救助、困难群体法律援助等。
安排医疗卫生资金6,695万元，主要用于城乡居民医疗保险市级配套、取消公立医院药品加成改革、疾病应急救助、基本药物试点改革配套、重大传染病防治、食品安全、药品市场整治等。
安排百姓安居资金2,220万元，主要用于政府住房管理支出、不动产登记中心数据库建设、地质灾害监测、气象现代化建设、地震防治等。
安排民生基础设施工程建设资金12,257万元，主要用于中心城区网格化管理、公众免费WIFI网络运行维护、市政基础设施维护及运行、交通基础设施维护及管理等。
安排生态环境保护资金3,620万元，主要用于绿美雅安行动方案实施、生态功能区建设、PM2.5监测系统运行、城镇流域综合治理、林区有害生物防控、退耕还林等。
安排财政金融互动政策资金11,543万元，主要用于农业保险保费财政补贴、小微企业小额贷款保证保险补贴﹝注66﹞、年度贷款增量奖补等。
3.支持发展方面
安排工业发展资金12,000万元，主要用于全市重大产业项目建设、优势产业和战略性新兴产业技改创新、中小企业发展、工业企业奖励、科技研发补助、招商引资、建筑业和商贸物流业发展扶持等。
安排产业创新引导发展资金10,000万元，主要用于支持产业发展，培植培育财源等。
安排农业园区发展资金3,000万元，主要用于园区重大农业科技成果转化和产业化、扩区强园建设、永兴核心区基础设施建设等。
安排宣传文化项目资金2,420万元，主要用于生态文化融合发展、文化产业发展、媒体融合发展及重大文化体育活动等。
安排雅茶产业发展资金2,000万元，主要用于雅茶产业能力提升、品牌宣传、市场推广、茶旅提升等。
安排旅游发展资金1,700万元，主要用于旅游宣传、产业规划、产业发展等。
安排人才开发资金1,020万元，主要用于推进人才重大工程，各类高层次人才和急需紧缺人才引进、培养、使用和激励等。
安排交通项目资金1,000万元，主要用于交通运输建设、管理、养护、运营等。
安排民营经济发展资金1,000万元，主要用于扶持民营经济发展。
4.市级预备费
安排资金5,013万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
以上市级预算草案，请予审查批准。除涉密单位、涉密事项外，市级71个部门2017年部门预算草案﹝注67﹞已全部报送大会，请予审查。
需要特别报告的是：2017年1月1日至预算草案批准前拟安排市级一般公共预算支出10,810万元，主要用于保障行政事业单位机构正常运转所需的基本支出和项目支出。
（四）2017年财政工作
2017年是新一届政府工作的开局之年，也是实施“十三五”规划的重要一年。全市各级财政部门将坚持稳中求进、优化结构，聚焦脱贫攻坚和“四大提升工程”，深化财税体制改革，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全市追赶跨越、发展振兴提供坚实的财力支撑。
1.狠抓财政增收节支。加强税源预测分析，依法加强收入征管，做到应收尽收。严格非税收入管理，确保完成全年收支任务。主动作为，积极争取省财政在分配各类转移支付和安排地方政府债券额度上给予澳门皇冠更大的倾斜和支持。硬化预算约束，严格控制预算调整事项。大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费。
2.专注精准脱贫攻坚。围绕全市脱贫攻坚目标任务，健全完善财政扶贫投入稳定增长机制和财政扶贫政策体系，认真实施财政扶贫专项工作计划。通过统筹存量增量、调整支出结构，突出保障脱贫支出需要，确保各项目标任务资金足额落实到位。全面落实“六个精准”﹝注68﹞和“五个一批”﹝注69﹞要求，创新财政扶贫资金管理机制，加大涉农资金统筹整合力度，集中有限财力精准投放，推动精准扶贫、精准脱贫各项政策落地生根，培育发展贫困村集体经济，促进农民增收。
3.促进�